مفهوم غسيل الاموال
غسيل الاموال هي عملية تحويل الاموال المتحصلة من انشطة جرمية بهدف اخفاء او انكار المصدر غير الشرعي والمحظور لهذه الاموال، ويمكن أن يكون غسيل الاموال في مساعدة شخص ارتكب جريمة ليتجنب المسؤولية القانونية عن الاحتفاظ بمحصلات هذا الجرم وتعتبر عملية غسيل الاموال ثالث اضخم نشاط في العام بعد صرف العملة وتجارة السيارات وصناعتها ويرجع اسفحال هذه المشكلة الى عدة عوامل اهمها:
- بروز ظاهرة العولمة والتي تمثل مناخاً خصباً لعمليات غسيل الأموال.
- غياب الشفافية في معظم التعاملات التجارية الدولية.
- اتساع نطاق الدول التي يتم فيها غسيل الأموال.
- زيادة حجم الاقتصاد الخفي والموازي لنصف الناتج القومي في دول غسيل الأموال.
- استخدام الوسائل التكنولوجية في عمليات غسيل الأموال.
- سياسات بعض الدول في تشجيع الاستثمار وتحصيل الضرائب.
مراحل عملية غسيل الاموال
- المرحلة الاولى مرحلة التنظيف: حيث يتم في هذه المرحلة ادخال المال في النظام المالي القانوني والهدف من هذه المرحلة التخلص من كمية النقد الكبيرة بين يدي مالكها بحيث يتم استثمار الاموال العائدة من تجارة المخدرات بصورة ايداعات او مشتريات اولية او شراء ضمانات بنكية او نقد وتحويلها الى نقد في مكان اخر وصرفها بعد حين كارباح او شراء مجوهرات او سيارات او عقارات او كماليات ثمينة وبيعها فيما بعد او شراء مؤسسة مالية او تجارية واستعمالها كقناة للسيولة النقدية.
- المرحلة الثانية مرحلة الترقيد او التجميد: وفي هذه المرحلة من يتم تجزئة الاموال من خلال تحويلات الكترونية متعددة محلية وعالمية او بتحريك الاموال من حساب لاخر او تحويلها الى حسابات اجنبية.
- المرحلة الثالثة مرحلة الدمج: وفيها تختفي الاموال في حسابات اجنبية وواجهات اعمال شرعية او تحت ستار عمل تجاري صوري وتبدو وكأنها تحصلت من اعمال مشروعة.
وتكمن عملية نجاح عملية غسيل الأموال في اخفاء المصدر الحقيقي للملكية غير المشروعة وتغيير الآلية ووتعددها من اجل تحصيل كمية كبيرة من النقد المشروع.
أهم الانشطة التي تكون مصدرا لغسيل الاموال
- تجارة المخدرات.
- الاختلاسات.
- المقامرة.
- التحويلات المصرفية.
- تجارة الاسلحة غير المشروعة.
- الارهاب.
- عمليات الاستيراد والتصدير.
- شراء التحف والمجوهرات والسيارات واعادة بيعها.
- شراء وبيع المؤسسات التجارية الخاسرة.